Louer un appartement sur Airbnb est une source de revenus attractive, mais connaissez-vous les obligations fiscales qui s’appliquent ? Avec l’essor de la location saisonnière, de nombreux propriétaires sont ceux qui se tournent vers des plateformes Airbnb pour rentabiliser leur investissement. Et avec raison ! Cependant, comme tout projet immobilier, vous devez vous pencher sur les règles administratives de la location courte durée. Découvrez tout ce qu’il faut savoir sur Airbnb et les impôts applicables à vos revenus locatifs avec votre agence YourHostHelper de Nîmes.
Les obligations fiscales de la location Airbnb
Différentes fiscalités sont applicables aux investissements immobiliers. En fonction de leurs lieux et de leurs statuts, voici les dépenses à prévoir pour une location courte durée.
La déclaration des revenus locatifs saisonniers
En France, les revenus générés en Airbnb sont considérés soit comme des revenus fonciers ou des bénéfices industriels et commerciaux (BIC).
Si vous louez un logement meublé, vous devez déclarer ces revenus dans la catégorie des BIC. Vous avez alors le choix entre deux régimes fiscaux.
- Le régime micro-BIC : il s’agit d’un régime simplifié pour les revenus locatifs inférieurs à 72 600 € par an. Celui-ci permet de profiter d’un abattement forfaitaire de 50 % sur vos revenus locatifs pour couvrir vos charges.
- Le régime réel : Si vos revenus locatifs dépassent le seuil du micro-BIC ou si vous préférez déduire vos charges réelles (travaux, intérêts d’emprunt, frais de gestion, etc.), le régime réel est fait pour vous.
Ne pas déclarer ou sous-déclarer ses revenus Airbnb vous exposera à des sanctions sévères. L’administration fiscale peut procéder à un redressement, vous imposer des pénalités, et appliquer des intérêts de retard.
Dans les cas les plus graves, vous pourrez être poursuivis pour fraude fiscale. De quoi donner envie de faire ses déclarations.
Les obligations spécifiques pour les revenus internationaux
Dans le cas où votre bien Airbnb se situe à l’étranger, vous devez également déclarer les revenus perçus en France.
Pour éviter la double imposition, renseignez-vous sur les conventions fiscales internationales applicables. Celles-ci déterminent le pays qui est en droit de taxer les revenus récupérés.
Nous vous conseillons de consulter un expert en fiscalité pour vous assurer de respecter les obligations déclaratives des deux pays concernés, sans payer double.
Airbnb et impôts : des leviers intéressants pour rentabiliser sa location
Il existe plusieurs méthodes pour amortir son bien immobilier et réduire les impôts sur Airbnb.
Déduisez les charges et travaux pour alléger votre fiscalité
Le régime réel permet de déduire de nombreuses charges sur les revenus locatifs que vous percevez :
- Les intérêts d’emprunt
- Les frais de gestion locative
- Les assurances
- Les dépenses d’entretien et de réparation
- La taxe foncière
Réduisez le montant de vos impôts en comptabilisant les investissements effectués pour votre logement. Les travaux de rénovation ou d’amélioration énergétique vous permettent de bénéficier de crédits d’impôt ou de déductions fiscales supplémentaires. Alors, profitez-en !
Utilisez les dispositifs fiscaux locaux pour améliorer votre rentabilité
Certaines régions ou villes proposent des dispositifs fiscaux spécifiques pour encourager l’investissement locatif dans leur région.
Vous pourrez ainsi bénéficier d’exonérations sur la taxe foncière pour les logements rénovés ou pour les logements situés dans des zones de revitalisation rurale. Ce genre de dispositif peut faire pencher la balance et rendre des investissements immobiliers bien plus rentables.
Renseignez-vous sur les zones de revitalisation pour obtenir les aides de votre région et maximiser la rentabilité de votre location Airbnb.
Choisissez le régime fiscal le plus avantageux pour votre profil
Le choix entre le régime micro-BIC et le régime réel dépend de votre profil propriétaire et de vos objectifs. Le cash-flow de votre investissement dépendra directement de votre fiscalité.
Le régime micro-BIC est généralement plus avantageux pour les petits propriétaires avec peu de charges. Cependant, si vous devez effectuer des travaux importants, le régime réel peut s’avérer plus intéressant.
Un expert-comptable ou un conseiller fiscal vous aidera dans vos démarches pour choisir la meilleure option selon votre situation personnelle.
Cas particulier : Les Locations meublées non professionnelles (LMNP)
Critères d’éligibilité au statut LMNP
Pour être éligible au statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP), vous devez :
- ne pas dépasser un certain seuil de revenus locatifs
- ne pas être inscrits au registre du Commerce et des Sociétés (RCS) en tant que loueur professionnel.
Ce statut offre des avantages fiscaux très intéressants, notamment sur l’amortissement immobilier. Avec ce statut, vous pourrez bénéficier d’un abattement forfaitaire jusqu’à 50 % en fonction de votre régime.
Découvrez notre article YourHostHelper dédié au statut LMNP pour en savoir plus sur ce type de fiscalité.
Compatibilité du statut LMNP avec d’autres dispositifs fiscaux
L’optimisation d’Airbnb et de vos impôts passe également par la compatibilité de votre statut avec d’autres dispositifs fiscaux. En fonction de votre projet, les aides gouvernementales comme la loi Pinel ou le dispositif Censi-Bouvard peuvent être fiscalement intéressantes.
Attention : même s’il est possible de cumuler les avantages de plusieurs dispositifs, ne vous laissez pas avoir. Faites des simulations à court et long termes pour choisir la meilleure option pour votre projet.
Obligations Airbnb et impôts locaux
Comprendre la taxe de séjour
La taxe de séjour est une contribution payée par les voyageurs et collectée par le propriétaire. Elle est ensuite reversée à la commune. Le montant de cette taxe varie en fonction de la catégorie du logement ainsi que de la commune où il est situé.
La réglementation locale sur les emplacements de courte durée
Les grandes villes comme Paris, Lyon et Bordeaux ont souvent des réglementations spécifiques pour les locations saisonnières. Cela peut concerner des obligations de déclaration en mairie, un changement d’usage pour louer sur Airbnb, mais également un nombre limité de jours de location par an.
De manière générale, renseignez-vous au préalable sur les réglementations locales avant d’acheter un bien locatif. Sachez également que les contrôles dans certaines régions sont bien plus stricts en raison de l’impact des locations saisonnières sur le marché immobilier de la zone.
La ville de Nîmes fait partie de celles qui ont mis en place le permis de louer. N’hésitez pas à contacter votre conciergerie de Nîmes pour en savoir plus sur les obligations Airbnb et impôts mis en place par l’agglomération.
La fiscalité des revenus Airbnb et ses impôts peuvent prendre au dépourvu les investisseurs locatifs. Pour éviter les mauvaises surprises, renseignez-vous sur les différents statuts et régimes existants. Définissez votre projet à court, moyen et long terme pour choisir le meilleur plan fiscal et rentabiliser votre achat locatif. N’oubliez pas de prendre en compte les impôts et obligations locaux pour éviter les sanctions de votre ville. Stimulez votre rendement avec la location saisonnière et les services de votre conciergerie Airbnb YourHostHelper de Nîmes. Nous vous accueillons au sein de notre agence pour vous accompagner dans toutes vos démarches immobilières.
